發(fā)文號： 證監發(fā)［2004］118號

發(fā)文機關(guān)：中國證券監督管理委員會(huì )

發(fā)文時(shí)間：2004-12-08

關(guān)于加強社會(huì )公眾股股東權益保護的若干規定

關(guān)于發(fā)布《關(guān)于加強社會(huì )公眾股股東權益保護的若干規定》的通知

各上市公司:

　　為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩定發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國發(fā)［2004］3號),形成抑制濫用上市公司控制權的制約機制,把保護投資者特別是社會(huì )公眾投資者的合法權益落在實(shí)處,現發(fā)布《關(guān)于加強社會(huì )公眾股股東權益保護的若干規定》,請遵照執行。

　　中國證券監督管理委員會(huì )

　　二OO四年十二月七日

關(guān)于加強社會(huì )公眾股股東權益保護的若干規定

　　為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩定發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國發(fā)［2004］3號),形成抑制濫用上市公司控制權的制約機制,把保護投資者特別是社會(huì )公眾投資者的合法權益落在實(shí)處,現規定如下:

　　一、試行公司重大事項社會(huì )公眾股股東表決制度

　　(一)在股權分置情形下,作為一項過(guò)渡性措施,上市公司應建立和完善社會(huì )公眾股股東對重大事項的表決制度。下列事項按照法律、行政法規和公司章程規定,經(jīng)全體股東大會(huì )表決通過(guò),并經(jīng)參加表決的社會(huì )公眾股股東所持表決權的半數以上通過(guò),方可實(shí)施或提出申請:

　　1、上市公司向社會(huì )公眾增發(fā)新股(含發(fā)行境外上市外資股或其他股份性質(zhì)的權證)、發(fā)行可轉換公司債券、向原有股東配售股份(但具有實(shí)際控制權的股東在會(huì )議召開(kāi)前承諾全額現金認購的除外)；

　　2、上市公司重大資產(chǎn)重組,購買(mǎi)的資產(chǎn)總價(jià)較所購買(mǎi)資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值溢價(jià)達到或超過(guò)20%的；

　　3、股東以其持有的上市公司股權償還其所欠該公司的債務(wù)；

　　4、對上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；

　　5、在上市公司發(fā)展中對社會(huì )公眾股股東利益有重大影響的相關(guān)事項。

　　上市公司發(fā)布股東大會(huì )通知后,應當在股權登記日后三日內再次公告股東大會(huì )通知。

　　上市公司公告股東大會(huì )決議時(shí),應當說(shuō)明參加表決的社會(huì )公眾股股東人數、所持股份總數、占公司社會(huì )公眾股股份的比例和表決結果,并披露參加表決的前十大社會(huì )公眾股股東的持股和表決情況。

　　(二)上市公司應積極采取措施,提高社會(huì )公眾股股東參加股東大會(huì )的比例。鼓勵上市公司在召開(kāi)股東大會(huì )時(shí),除現場(chǎng)會(huì )議外,向股東提供網(wǎng)絡(luò )形式的投票平臺。上市公司召開(kāi)股東大會(huì )審議上述第(一)項所列事項的,應當向股東提供網(wǎng)絡(luò )形式的投票平臺。

　　上市公司股東大會(huì )實(shí)施網(wǎng)絡(luò )投票,應按有關(guān)實(shí)施辦法辦理。

　　(三)上市公司應切實(shí)保障社會(huì )公眾股股東參與股東大會(huì )的權利。股東可以親自投票,也可以委托他人代為投票。董事會(huì )、獨立董事和符合一定條件的股東可以向上市公司股東征集其在股東大會(huì )上的投票權。

　　征集人公開(kāi)征集上市公司股東投票權,應按有關(guān)實(shí)施辦法辦理。

　　(四)上市公司應切實(shí)保障社會(huì )公眾股股東選擇董事、監事的權利。在股東大會(huì )選舉董事、監事的過(guò)程中,應充分反映社會(huì )公眾股股東的意見(jiàn),積極推行累積投票制。

　　本規定所稱(chēng)累積投票制是指上市公司股東大會(huì )選舉董事或監事時(shí),有表決權的每一股份擁有與擬選出的董事或監事人數相同的表決權,股東擁有的表決權可以集中使用。

　　(五)上市公司制定或修改章程應貫徹上述規定及有關(guān)實(shí)施辦法的精神,列明有關(guān)條款。

　　二、完善獨立董事制度,充分發(fā)揮獨立董事的作用

　　(一)上市公司應當建立獨立董事制度。獨立董事應當忠實(shí)履行職務(wù),維護公司利益,尤其要關(guān)注社會(huì )公眾股股東的合法權益不受損害。

　　(二)獨立董事應當獨立履行職責,不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人或者與上市公司及其主要股東、實(shí)際控制人存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人的影響。

　　(三)重大關(guān)聯(lián)交易、聘用或解聘會(huì )計師事務(wù)所,應由二分之一以上獨立董事同意后,方可提交董事會(huì )討論。經(jīng)全體獨立董事同意,獨立董事可獨立聘請外部審計機構和咨詢(xún)機構,對公司的具體事項進(jìn)行審計和咨詢(xún),相關(guān)費用由公司承擔。

　　(四)上市公司應當建立獨立董事工作制度,董事會(huì )秘書(shū)應當積極配合獨立董事履行職責。上市公司應當保證獨立董事享有與其他董事同等的知情權,及時(shí)向獨立董事提供相關(guān)材料和信息,定期通報公司運營(yíng)情況,必要時(shí)可組織獨立董事實(shí)地考察。

　　(五)獨立董事應當按時(shí)出席董事會(huì )會(huì )議,了解上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和運作情況,主動(dòng)調查、獲取做出決策所需要的情況和資料。獨立董事應當向公司股東大會(huì )提交年度述職報告,對其履行職責的情況進(jìn)行說(shuō)明。

　　(六)獨立董事任期屆滿(mǎn)前,無(wú)正當理由不得被免職。提前免職的,上市公司應將其作為特別披露事項予以披露。

　　三、加強投資者關(guān)系管理,提高上市公司信息披露質(zhì)量

　　(一)上市公司應嚴格按照法律、行政法規和上市規則的規定,及時(shí)、準確、完整、充分地披露信息。上市公司披露信息的內容和方式應方便公眾投資者閱讀、理解和獲得。

　　(二)上市公司應積極開(kāi)展投資者關(guān)系管理工作,建立健全投資者關(guān)系管理工作制度,董事會(huì )秘書(shū)具體負責公司投資者關(guān)系管理工作。

　　(三)上市公司應積極主動(dòng)地披露信息,公平對待公司的所有股東,不得進(jìn)行選擇性信息披露。

　　(四)上市公司應通過(guò)多種形式主動(dòng)加強與投資者特別是社會(huì )公眾投資者的溝通和交流,設立專(zhuān)門(mén)的投資者咨詢(xún)電話(huà),在公司網(wǎng)站開(kāi)設投資者關(guān)系專(zhuān)欄,定期舉行與公眾投資者見(jiàn)面活動(dòng),及時(shí)答復公眾投資者關(guān)心的問(wèn)題。

　　四、上市公司應實(shí)施積極的利潤分配辦法

　　(一)上市公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報。

　　(二)上市公司應當將其利潤分配辦法載明于公司章程。

　　(三)上市公司董事會(huì )未做出現金利潤分配預案的,應當在定期報告中披露原因,獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見(jiàn)；上市公司最近三年未進(jìn)行現金利潤分配的,不得向社會(huì )公眾增發(fā)新股、發(fā)行可轉換公司債券或向原有股東配售股份。

　　(四)存在股東違規占用上市公司資金情況的,上市公司應當扣減該股東所分配的現金紅利,以?xún)斶€其占用的資金。

　　五、加強對上市公司和高級管理人員的監督

　　(一)上市公司控股股東及實(shí)際控制人對上市公司和社會(huì )公眾股股東負有誠信義務(wù)。控股股東及實(shí)際控制人不得違規占用上市公司資金,不得違規為關(guān)聯(lián)方提供擔保,不得利用關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資等方式損害上市公司和社會(huì )公眾股股東的合法權益。控股股東或實(shí)際控制人利用其控制地位,對上市公司和社會(huì )公眾股股東利益造成損害的,將依法追究其責任。

　　(二)上市公司被控股股東或實(shí)際控制人違規占用資金,或上市公司違規為關(guān)聯(lián)方提供擔保的,在上述行為未糾正前,中國證監會(huì )不受理其再融資申請；控股股東或實(shí)際控制人違規占用上市公司資金的,在其行為未糾正前,中國證監會(huì )不受理其公開(kāi)發(fā)行證券的申請或其他審批事項。

　　(三)上市公司的高級管理人員應當忠實(shí)履行職務(wù),維護公司和全體股東的最大利益。上市公司高級管理人員未能忠實(shí)履行職務(wù),違背誠信義務(wù)的,其行為將被記入誠信檔案,并適時(shí)向社會(huì )公布；違規情節嚴重的,將實(shí)施市場(chǎng)禁入；給上市公司和社會(huì )公眾股股東的利益造成損害的,應當依法承擔賠償責任。

　　(四)上市公司不得聘用《中華人民共和國公司法》規定的不得擔任董事、監事、經(jīng)理情形的人員,被中國證監會(huì )宣布為市場(chǎng)禁入且尚在禁入期的人員,被證券交易所宣布為不適當人選未滿(mǎn)兩年的人員擔任公司高級管理人員職務(wù)。

　　六、本規定適用于股票在上海、深圳證券交易所掛牌交易的上市公司。

　　七、本規定自發(fā)布之日起實(shí)施。