中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

發(fā)文號(hào)： 中國(guó)結(jié)算發(fā)字〔2004〕247號(hào)

發(fā)文機(jī)關(guān)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

發(fā)文時(shí)間：2004-11-24

中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

　　關(guān)于發(fā)布《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知

各結(jié)算參與人:

　　《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn),現(xiàn)予發(fā)布,并自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　二○○四年十一月二十三日

第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范交易型開放式指數(shù)基金(以下簡(jiǎn)稱"交易型指數(shù)基金")份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù),明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,防范和化解風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱交易型指數(shù)基金,是指經(jīng)依法募集的,投資特定證券指數(shù)所對(duì)應(yīng)組合證券(以下簡(jiǎn)稱"組合證券")的開放式基金,其基金份額以組合證券進(jìn)行申購(gòu)、贖回,并在證券交易所上市交易。

　　第三條 交易型指數(shù)基金申購(gòu)、贖回涉及的登記結(jié)算業(yè)務(wù)由基金管理人委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱"本公司")代為辦理。

　　第四條 本細(xì)則適用于在證券交易所上市和已發(fā)售擬上市交易型指數(shù)基金份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　本細(xì)則未作規(guī)定的,適用本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。

　　第五條 基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人和證券交易所應(yīng)當(dāng)就交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購(gòu)、交易、申購(gòu)及贖回中涉及的登記、托管與結(jié)算事宜與本公司簽訂有關(guān)協(xié)議,明確各方的權(quán)利義務(wù)及具體操作流程。

　　第六條 參與交易型指數(shù)基金登記結(jié)算的結(jié)算參與人、基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)遵守本細(xì)則及本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。

第二章　證券賬戶管理

　　第七條 投資者須使用在本公司開立的證券賬戶辦理交易型指數(shù)基金份額的認(rèn)購(gòu)、交易、申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)。

　　第八條 投資者證券賬戶的開立、注銷、合并及證券賬戶資料變更等業(yè)務(wù),按照本公司證券賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章　基金份額認(rèn)購(gòu)

　　第九條 交易型指數(shù)基金份額采用網(wǎng)上方式發(fā)售,投資人通過現(xiàn)金進(jìn)行認(rèn)購(gòu)的,資金清算交收通過結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶完成。具體清算交收流程如下:

　　1、N日發(fā)售結(jié)束后,本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算；

　　2、N＋1日16:00,在滿足N日所有證券交易的資金交收后,結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶資金可用于N日交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購(gòu)的資金交收；

　　3、N＋2日11:00前,本公司將結(jié)算參與人認(rèn)購(gòu)資金到位情況提供給證券交易所；

　　4、N＋3日,本公司根據(jù)證券交易所按認(rèn)購(gòu)資金到位情況確認(rèn)的有效認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算,并入N＋3日清算凈額,將有效認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)發(fā)送發(fā)行協(xié)調(diào)人；

　　5、N＋4日,本公司將實(shí)際到位資金劃入發(fā)行協(xié)調(diào)人結(jié)算備付金賬戶,發(fā)行協(xié)調(diào)人可將該資金劃入預(yù)留銀行收款賬戶。

　　第十條 交易型指數(shù)基金份額通過組合證券方式認(rèn)購(gòu)的,本公司根據(jù)網(wǎng)上、網(wǎng)下不同方式,分別按照證券交易所傳輸和基金管理人確認(rèn)的認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù),當(dāng)日凍結(jié)申報(bào)認(rèn)購(gòu)的組合證券,并將凍結(jié)數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。

　　本公司不凍結(jié)組合證券在認(rèn)購(gòu)凍結(jié)期間產(chǎn)生的權(quán)益和孳息。

　　第十一條 本公司按企業(yè)活期存款利率和實(shí)際凍結(jié)天數(shù)計(jì)算到位認(rèn)購(gòu)資金凍結(jié)期間的利息,在銀行按季結(jié)息后劃付給基金管理人。

　　第十二條 在認(rèn)購(gòu)凍結(jié)期間,組合證券發(fā)生司法執(zhí)行的,本公司協(xié)助司法執(zhí)行,解除所對(duì)應(yīng)部分組合證券的凍結(jié),并于當(dāng)日將解除凍結(jié)的組合證券數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。

　　第十三條 交易型指數(shù)基金募集期限屆滿,不能滿足法定條件,基金管理人承擔(dān)返還認(rèn)購(gòu)資金的責(zé)任,本公司協(xié)助基金管理人將現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)款退還有關(guān)結(jié)算參與人；以組合證券認(rèn)購(gòu)的,本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)解除組合證券的凍結(jié)。

第四章　登記托管

　　第十四條 交易型指數(shù)基金募集結(jié)束后,基金管理人應(yīng)當(dāng)?shù)奖竟巨k理交易型指數(shù)基金份額上市前的有關(guān)登記手續(xù)。

　　本公司根據(jù)基金管理人提供的投資者交易型指數(shù)基金份額有效明細(xì)數(shù)據(jù)辦理初始登記。

　　本公司在辦理投資者交易型指數(shù)基金份額初始登記的同時(shí),解除全部組合證券的認(rèn)購(gòu)凍結(jié),并根據(jù)基金管理人報(bào)證券交易所確認(rèn)的投資者的有效認(rèn)購(gòu)組合證券數(shù)據(jù),將有效認(rèn)購(gòu)組合證券變更登記至以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶。

　　第十五條 本公司根據(jù)下列情況,辦理上市后交易型指數(shù)基金份額及相應(yīng)組合證券的變更登記:

　　1、交易型指數(shù)基金份額轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)；

　　2、交易型指數(shù)基金份額的交易、申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)；

　　3、法律法規(guī)和本公司業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情況。

　　第十六條 基金管理人委托本公司代理發(fā)放交易型指數(shù)基金現(xiàn)金紅利,應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂《代理發(fā)放股票、基金現(xiàn)金紅利協(xié)議》。本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)和足額劃付的紅利資金及相關(guān)費(fèi)用,計(jì)算交易型指數(shù)基金持有人的紅利權(quán)益并實(shí)施發(fā)放。

　　已辦理指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日到指定交易證券公司領(lǐng)取紅利；未辦理指定交易的投資者,其現(xiàn)金紅利暫由本公司保管至投資者辦理指定交易。

　　第十七條 交易型指數(shù)基金份額的持有記錄查詢、非交易過戶、質(zhì)押、司法協(xié)助等業(yè)務(wù)參照封閉式證券投資基金同類業(yè)務(wù)辦理。

第五章　清算交收

　　第十八條 本公司根據(jù)證券交易所交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回成交記錄提供清算交收服務(wù)。

　　本公司作為共同交收對(duì)手,分別設(shè)立資金及證券集中交收賬戶,實(shí)行本公司與結(jié)算參與人之間的"貨銀對(duì)付"制度。

　　本公司對(duì)結(jié)算參與人的交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回實(shí)行滾動(dòng)交收,最終交收時(shí)點(diǎn)為T＋1日16:00。

　　第十九條 本公司對(duì)結(jié)算參與人實(shí)行法人結(jié)算制度。

　　本公司根據(jù)結(jié)算參與人的申請(qǐng)為其開立證券交收賬戶,用于交易型指數(shù)基金份額及組合證券的交收；結(jié)算參與人使用其結(jié)算備付金賬戶完成資金凈額交收。

　　第二十條 結(jié)算參與人包括本公司認(rèn)可的證券公司、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)。

　　交易型指數(shù)基金的托管人(以下簡(jiǎn)稱基金托管人)作為本公司的結(jié)算參與人,直接與本公司辦理所托管交易型指數(shù)基金的結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第二十一條 每個(gè)交易日(T日)閉市后,本公司根據(jù)下列數(shù)據(jù)進(jìn)行交易型指數(shù)基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的清算,將清算結(jié)果發(fā)送相關(guān)結(jié)算參與人和基金管理人:

　　1、證券交易所傳送的T日交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)；

　　2、基金管理人T日15:00前向本公司報(bào)送的T-1日交易型指數(shù)基金資產(chǎn)凈值(NAV)和現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)。

　　第二十二條 本公司根據(jù)交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回的清算結(jié)果,按照貨銀對(duì)付的原則,將處于交收狀態(tài)的交易型指數(shù)基金份額和組合證券在結(jié)算參與人證券交收賬戶與本公司證券集中交收賬戶之間進(jìn)行劃撥。

　　第二十三條 T日整個(gè)市場(chǎng)出現(xiàn)總的凈贖回,導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額減少的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩?gòu)數(shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記減,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記減。

　　T日整個(gè)市場(chǎng)出現(xiàn)總的凈申購(gòu),導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額增加的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩?gòu)數(shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記增,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記增。

　　第二十四條 本公司根據(jù)結(jié)算參與人的委托,將以下證券從結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶劃撥至結(jié)算參與人證券交收賬戶,再統(tǒng)一劃撥至本公司證券集中交收賬戶:

　　1、結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶T日賣出的交易型指數(shù)基金份額、贖回所用的交易型指數(shù)基金份額、申購(gòu)所用的組合證券；

　　2、以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶中用于T日投資者贖回的組合證券。

　　第二十五條 T日交易型指數(shù)基金資金清算凈額并入T日其他證券交易的資金清算凈額,形成所有證券交易的清算凈額。T日日終結(jié)算參與人完成T-1 日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,其結(jié)算備付金賬戶內(nèi)仍有剩余可用資金的,應(yīng)先用于T日所有證券交易的資金清算交收。T日所有證券交易的資金清算后 為凈應(yīng)付的,且結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于該應(yīng)付凈額的,其差額部分為待交付金額,結(jié)算參與人必須在T＋1日16:00前補(bǔ)入結(jié)算備付賬 戶。

　　第二十六條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金不小于T日所有證券交易的資 金清算后的應(yīng)付凈額,或者T日所有證券交易的資金清算后為凈應(yīng)收的,本公司將相應(yīng)證券從本公司證券集中交收賬戶劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,完成本公 司與結(jié)算參與人之間不可撤銷的證券交收。同時(shí),本公司將其中相應(yīng)的交易型指數(shù)基金份額和組合證券由結(jié)算參與人證券交收賬戶最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第二十七條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,除基金托管人以外的結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額,且同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件的:

　　1、 待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款＞0；

　　2、 T日結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶通過交易系統(tǒng)買入、申購(gòu)交易型指數(shù)基金份額、買入交易型指數(shù)基金份額后贖回組合證券。

　　本公司對(duì)按T日交易型指數(shù)基金份額及相應(yīng)組合證券成交記錄計(jì)算的凈付款證券賬戶以T日買入、申購(gòu)交易型指數(shù)基金份額、買入交易型指數(shù)基金份額后贖 回組合證券的成交順序,由后向前將不超過T日凈買入和凈申購(gòu)份額的交易型指數(shù)基金份額或由其T日買入交易型指數(shù)基金份額后贖回的組合證券,確定為待交收證 券,按此方法確定的待交收證券價(jià)值上限為:

　　Σ待交收證券價(jià)值 ＝ min｛(待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款),T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額｝

　　待交收證券價(jià)值及待處分證券價(jià)值均按T日收盤價(jià)計(jì)算。

　　上述"待處分證券"包括本公司按照相關(guān)規(guī)定扣留的結(jié)算參與人自營(yíng)的證券賬戶中的證券。

　　第二十八條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,作為交易型指數(shù)基金托管人的結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額,且同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件的:

　　1、待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款＞0；

　　2、T日以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶交易組合證券后資金清算軋差為凈應(yīng)付的。

　　本公司按上述證券賬戶T日買入組合證券的成交順序,由后向前將不超過T日凈買入數(shù)量的組合證券確定為待交收證券。待交收證券價(jià)值計(jì)算同第二十七條。

　　第二十九條 T日日終,本公司將證券集中交收賬戶中除第二十七條、第二十八條確定的待交收證券外的交易型指數(shù)基金份額和組合證券劃撥至相應(yīng)結(jié)算參與人證券交收賬戶,并最終按照結(jié)算參與人的委托劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第三十條 本公司于T＋1日16:00完成本公司與結(jié)算參與人之間不可撤銷的資金交收,將結(jié)算參與人應(yīng)付凈額由其結(jié)算備付金賬戶劃撥至本公司資金 集中交收賬戶,在結(jié)算參與人已完成證券交收義務(wù)的前提下,將應(yīng)收凈額由本公司資金集中交收賬戶劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶。

　　第三十一條 T＋1日16:00, 結(jié)算參與人履行資金交收義務(wù)的,本公司將集中交收賬戶中相應(yīng)待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證 券交收賬戶,完成與結(jié)算參與人之間不可撤銷的證券交收,并將上述證券由結(jié)算參與人證券交收賬戶最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

第六章　風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第三十二條 本公司根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則制定結(jié)算參與人風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn),對(duì)結(jié)算參與人申購(gòu)、贖回結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制。與符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人 直接完成申購(gòu)、贖回結(jié)算；不符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人,必須選擇符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人代理其申購(gòu)、贖回的結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第三十三條 基金管理人在確定交易型指數(shù)基金銷售代理人之前,應(yīng)當(dāng)將擬成為交易型指數(shù)基金銷售代理人名單事前知會(huì)本公司,本公司將有資格成為申購(gòu)、贖回結(jié)算參與人的銷售代理人名單反饋基金管理人。

　　基金管理人應(yīng)在其與銷售代理人之間的代銷協(xié)議中約定,如該銷售代理人對(duì)本公司出現(xiàn)資金交收違約時(shí),基金管理人可按照本公司要求,終止該銷售代理人基金份額申購(gòu)、贖回委托業(yè)務(wù)。

　　第三十四條 本公司可以對(duì)結(jié)算參與人業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行定期審核或不定期抽查,并可以要求其定期向本公司報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表,對(duì)拒不配合本公司審核或抽查的結(jié)算參與人,本公司有權(quán)暫停或終止其結(jié)算參與人資格。

　　第三十五條 依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則,結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)按本公司規(guī)定繳納結(jié)算互?；鸷妥畹徒Y(jié)算備付金。

　　第三十六條 結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶的日末余額不得低于本公司核定的最低結(jié)算備付金限額。最低結(jié)算備付金繳存比例及其調(diào)整按照本公司規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十七條 T日本公司提請(qǐng)證券交易所對(duì)有待交收證券的結(jié)算參與人名下相關(guān)證券賬戶限制轉(zhuǎn)指定。

　　第三十八條 結(jié)算參與人出現(xiàn)資金交收違約的,本公司根據(jù)其違約金額,按中國(guó)人民銀行及本公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息及交收違約金,并要求基金管理人按照代銷協(xié)議的約定,終止其基金份額申購(gòu)、贖回委托業(yè)務(wù)。

　　第三十九條 資金交收違約的結(jié)算參與人可在T＋1日16:00前指定按當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算不低于透支金額的待處分證券。

　　已足額指定的,本公司將集中交收賬戶中未指定為待處分證券的待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　未按時(shí)指定或指定不足的,本公司按成交順序由后向前將證券集中交收賬戶中該結(jié)算參與人的部分待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益作為待處分證券,直到待處分 證券足額。證券集中交收賬戶中未被確定為待處分證券的待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十條 本公司于T＋1日將本公司證券集中交收賬戶中待處分證券, 從證券集中交收賬戶劃撥至本公司專用清償賬戶,并對(duì)待處分證券及其權(quán)益依法擁有處置權(quán)。

　　第四十一條 T＋2日結(jié)算參與人補(bǔ)足違約交收金額、利息和違約金的,本公司將其待處分證券從本公司專用清償賬戶劃撥至其證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十二條 T＋2日結(jié)算參與人仍未補(bǔ)足違約交收金額、利息和違約金的,本公司可從T＋3日起開始變賣待處分證券及其權(quán)益。變賣待處分證券及其 權(quán)益所得用于彌補(bǔ)違約交收金額、利息和違約金。不足部分,本公司有權(quán)繼續(xù)追索；多余部分資金,本公司及時(shí)退還到結(jié)算參與人備付金賬戶,多余部分證券, 本 公司及時(shí)退還結(jié)算參與人證券交收賬戶,并根據(jù)結(jié)算參與人申報(bào)將證券最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十三條 本公司對(duì)于結(jié)算參與人的違約行為在該結(jié)算參與人業(yè)務(wù)記錄中予以登記,作為評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度、確定重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象的依據(jù),并密切監(jiān)測(cè)其財(cái)務(wù)狀況。對(duì)多次違約交收的結(jié)算參與人,本公司有權(quán)暫停或終止其結(jié)算參與人資格。

　　第四十四條 本公司必要時(shí)有權(quán)對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)較大的結(jié)算參與人采取提高結(jié)算互?；鹄U納額、調(diào)整最低結(jié)算備付金繳存比例等措施,也可要求其提供結(jié)算信用擔(dān)?；蚪Y(jié)算抵押品,或取消其結(jié)算資格、要求其委托其他結(jié)算參與人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等。

　　第四十五條 基金管理人或結(jié)算參與人因異常情況不能正常參與本公司登記、結(jié)算業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)在異常情況發(fā)生后第一時(shí)間報(bào)告本公司,并于異常情況處理完畢后向本公司報(bào)送總結(jié)分析報(bào)告。

第七章　附則

　　第四十六條 本公司按協(xié)議和相關(guān)規(guī)定向基金管理人、結(jié)算參與人收取相關(guān)登記結(jié)算業(yè)務(wù)費(fèi)用。

　　第四十七條 因地震、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)及其他不可抗力因素,以及不可預(yù)測(cè)或無法控制的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通信故障、停電等突發(fā)事故給有關(guān)當(dāng)事人造成損失的,本公司不承擔(dān)責(zé)任。

　　第四十八條 本規(guī)則下列用語的涵義:

　　組合證券:指交易型指數(shù)基金所追蹤的構(gòu)成證券指數(shù)權(quán)重的一籃子成份證券。

　　現(xiàn)金替代:指申購(gòu)、贖回過程中,投資者按交易型指數(shù)基金合同和招募說明書的規(guī)定,用于替代組合證券中部分成份證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。

　　現(xiàn)金差額:指最小申購(gòu)、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算的最小申購(gòu)、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差。

　　異常情況:指不可抗力、突發(fā)性技術(shù)故障、系統(tǒng)被非法侵入及本本公司認(rèn)定的其他情形。

　　結(jié)算參與人:指經(jīng)本公司同意,在本公司設(shè)立和管理的電子化證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi),參與本公司結(jié)算業(yè)務(wù)的證券公司、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)。

　　發(fā)行協(xié)調(diào)人:指由基金管理人選定的、協(xié)調(diào)交易型指數(shù)基金發(fā)售、轉(zhuǎn)換、上市等事宜的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

　　清算:指結(jié)算參與人在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織下,通過集中交收系統(tǒng)就其當(dāng)日發(fā)生交易的資金和證券的應(yīng)收應(yīng)付全額進(jìn)行軋差計(jì)算,確定資金與證券應(yīng)收應(yīng)付凈額的行為。

　　交收:指結(jié)算參與人在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織下,通過統(tǒng)一交收系統(tǒng)根據(jù)清算結(jié)果,完成資金與證券的對(duì)付的行為。

　　滾動(dòng)交收:指一種交收時(shí)間安排。交易日與交收日之間保持一種固定的時(shí)間安排,所有的交易都按照同樣的時(shí)間要求完成交收。

　　結(jié)算:指清算和交收。

　　貨銀對(duì)付:指在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織管理下,結(jié)算參與人所進(jìn)行的證券交收和資金交收同時(shí)完成,且不可撤銷。

　　證券集中交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為組織管理多邊交收活動(dòng)開立的專用證券賬戶,用于辦理結(jié)算參與人相互之間的證券劃付。

　　資金集中交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為組織管理多邊交收活動(dòng)開立的專用資金賬戶,用于辦理結(jié)算參與人相互之間的資金劃付。

　　結(jié)算參與人證券交收賬戶: 指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為結(jié)算參與人開立的專用證券賬戶,用于收取和交付用來交收的證券。

　　結(jié)算參與人資金交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為結(jié)算參與人開立的專用資金賬戶,用于收取和支付用來交收的資金。

　　專用清償賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的專用賬戶,用于存放結(jié)算參與人交收違約時(shí)暫未交付的證券和資金。

　　第四十九條 本公司關(guān)于待處分證券的處置辦法另行制定。

　　第五十條 本細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)修訂和解釋。

　　第五十一條 本細(xì)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。